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開曼群島金融管理局規定若干類型董事的註冊或發牌事宜

2014年 6月 5日

《2014年董事註冊和發牌法》(The Directors Registration and Licensing Law, 2014)(簡稱「《董事註冊和發牌法》」)於2014年4月11日由開曼群島立法議會通過,並於2014年6月4日生效。1

該法旨在協助開曼群島金融管理局(簡稱「CIMA」)核實以下實體的董事的基本資料,以達到CIMA的目的及助其處理海外規管要求:(i) 依照《互惠基金法》(2013年修訂本)(簡稱「《互惠基金法》」)受CIMA規管的互惠基金;及 (ii) 依照《證券投資商業法》(Securities Investment Business Law)(2011年修訂本)(簡稱「《SIBL》」)若干條文於CIMA註冊為「豁除人士」的公司2(合稱「涵蓋實體」)。《董事註冊和發牌法》規定涵蓋實體的董事須於CIMA註冊或持有由CIMA發出的牌照,並准許CIMA規管涵蓋實體的「專業董事」和「法團董事」。

本簡訊綜合《董事註冊和發牌法》的一些主要特點,並探討涵蓋實體的董事於《董事註冊和發牌法》生效當日須如何遵照《董事註冊和發牌法》的註冊或發牌規定。

《董事註冊和發牌法》將適用於涵蓋實體或擬為涵蓋實體的董事或擬任董事,不論其是否開曼群島或其他地方的居民。

並非所有董事涵蓋在此法例的範圍內

除了受CIMA規管的互惠基金(不包括依賴《互惠基金法》第4(4) 條豁免條文的公司)或依照《SIBL》相關條文於CIMA註冊為「豁除人士」的公司外,其他公司均不屬於《董事註冊和發牌法》界定的「涵蓋實體」範圍內。大多數開曼群島獲豁免公司均不屬於此定義範圍內。《董事註冊和發牌法》的規管只適用於涵蓋實體的董事。

註冊和發牌制度

涵蓋實體的每名個人董事需要:(i) 於CIMA註冊;或 (ii) 持有由CIMA發出的「專業董事」牌照。如一名個人於20個或以上涵蓋實體擔任董事,專業董事發牌制度將會適用,而非註冊制度(除非專業董事發牌制度的例外情況適用)。如涵蓋實體的董事並非自然人,「法團董事」發牌制度將可能適用。

本簡訊並非旨在詳述《董事註冊和發牌法》的專業董事或法團董事發牌制度(這些制度將只適用於一小撮人士)。然而,如閣下欲獲得此方面的詳情,歡迎閣下聯絡本所。

在《董事註冊和發牌法》下的註冊、發牌和相關持續責任為相關董事的個人責任,而非相關涵蓋實體或任何其他人的責任。

請通過以下連結,檢視《董事註冊和發牌法》(僅提供英文版本):

http://www.maplesandcalder.com/fileadmin/uploads/maples/Documents/PDFs/DirectorsRegistrationandLicensingLaw2014.pdf

請通過以下連結,檢視有關法規(僅提供英文版本):

http://www.maplesandcalder.com/fileadmin/uploads/maples/Documents/PDFs/DirectorsRegistrationandLicensingRegulations2014.pdf

CIMA亦就業界於諮詢過程中就《董事註冊和發牌法》下的註冊和發牌制度提出的問題作出回應(簡稱「常見問題」)。請通過以下連結,檢視常見問題(僅提供英文版本):

http://www.maplesandcalder.com/fileadmin/uploads/maples/Documents/PDFs/DirectorRegistrationandLicensingLaw2014-FAQs-04Jun2014.pdf

涵蓋實體的董事如何註冊?

對於在少於20個涵蓋實體擔任董事的自然人,註冊規定應該會簡單直接。董事將須向CIMA遞交若干基本資料及繳付首次申請和註冊費。CIMA預期註冊申請一般於48小時內辦理。

須遞交的資料不多,包括董事姓名、出生日期、國籍、住址、電郵和電話聯絡方法、其擔任董事的涵蓋實體的名稱和註冊編號,以及董事須作出基本確認。儘管CIMA將存放載有此資料的名冊,此名冊將不供公眾查閱。

通過CIMA專屬網站,將可辦理註冊手續和遞交相關資料,並可使用信用卡繳付相關註冊費。
 
申請費將為140開曼群島元(約171美元)。首個公曆年的註冊費將為560開曼群島元(約683美元)。此後的註冊年費將為700開曼群島元(約854美元)。無論該名董事於多少涵蓋實體擔任董事,他/她只須繳付一筆相關年度的註冊費;然而,如於20個或以上涵蓋實體擔任董事,「專業董事」發牌制度將適用(請見下文)。

董事須使用專屬的身份識別號碼(簡稱「專屬號碼」才可登入CIMA專屬網站,並開始其註冊申請(並設定董事的密碼)。董事可電郵至DirectorsRegistration@cimoney.com.ky直接聯絡CIMA,或聯絡相關涵蓋實體的開曼群島註冊辦事處供應商,以獲得其專屬號碼。董事應當只有一個專屬號碼(即,毋須分別就每個其擔任董事的涵蓋實體獲取一個號碼--如獲發多個號碼,請通知CIMA)。如董事所屬的涵蓋實體使用Maples Corporate Services Limited作為開曼群島註冊辦事處,請聯絡閣下於邁普達律師事務所慣常聯絡的律師,以獲取閣下的專屬號碼。

涵蓋實體的董事須於何時之前完成註冊?

對於在《董事註冊和發牌法》生效時在少於20個涵蓋實體擔任董事的自然人(即毋須持有「專業董事」牌照),將有三個月註冊寬限期。雖然《董事註冊和發牌法》規定董事須於寬限期內完成註冊(並非只遞交註冊),但CIMA已表明如其於寬限期內接獲申請,但於期內CIMA尚未辦理/確認有關申請,CIMA不會將此情況當作違反《董事註冊和發牌法》。

然而,本所建議,為免網站有任何技術問題或申請發生任何問題,董事不應留待寬限期快要結束時才註冊。本所建議,董事應於三個月寬限期內盡早申請和完成註冊程序。

如擬於《董事註冊和發牌法》生效後首次委任一名自然人為一個涵蓋實體的董事(簡稱「新任董事」),其不會受惠於註冊寬限期,故擬任董事需於新委任生效前註冊。

如公司於《董事註冊和發牌法》生效前不符合《董事註冊和發牌法》界定的「涵蓋實體」但其後希望成為涵蓋實體(例如,基金依據《互惠基金法》豁免註冊的範圍內經營,但現希望於CIMA註冊為互惠基金;或者新成立基金擬成立為受規管互惠基金),其董事須先符合《董事註冊和發牌法》的規定。 

如未能遵守《董事註冊和發牌法》適用的董事 註冊規定,即屬違法,一經循簡易程序定罪,可被罰款最高50,000開曼群島元(約60,976美元)及/或被監禁最多12個月。

註冊是否自動獲批?

雖然CIMA全面的「適當人選」測試將不適用,但如CIMA注意到註冊人涉及相關欺詐或不誠實罪行或註冊人受到監管機構的制裁,CIMA可拒絕註冊人的申請。 

如自然人於《董事註冊和發牌法》生效時為涵蓋實體的董事,而其首次註冊申請遭CIMA拒絶,董事可於14日內向CIMA發出書面通知,請求CIMA重新考慮其申請(並須於通知書上回應CIMA拒絶其申請所給予的理由)。CIMA重新考慮的事項尚未有定案之前,該名人士可繼續於相關涵蓋實體擔任董事。

如CIMA拒絕新任董事的首次註冊申請,《董事註冊和發牌法》並無規定該新任董事有權請求CIMA重新考慮其申請。

《董事註冊和發牌法》規定,如與申請有關的情況發生重大變動,被拒絕註冊者可重新申請註冊。

註冊的持續規定?

於每年1月15日或之前,註冊董事必須更新/確認其註冊資料,並繳付註冊年費。如未能於限期前繳付年費,將被罰款,罰款是逾期未繳費用之日起按月計算(不足一個月者,亦以一個月計算),即每月罰款為年費的十二分之一。

如向CIMA提供的註冊資料於年內有任何變動,董事須於變動後21日內通知CIMA。即使是輕微的變動,CIMA亦視為重大變動,董事需通知CIMA。這包括董事所屬涵蓋實體的清單有任何增刪。如未能通知CIMA,即屬違法,一經循簡易程序定罪,可被罰款最高20,000開曼群島元(約24,390美元)。

註冊董事按照訂明格式向CIMA申請並繳付600開曼群島元(約732美元)的撤銷註冊費後,可放棄其註冊。

CIMA的權力

CIMA須存放涵蓋實體的董事名冊,當中載有依照《董事註冊和發牌法》向CIMA提供的若干資料。此名冊不供公眾查閱,並與CIMA於2014年1月發出其《有關受規管互惠基金的企業管治之指引聲明》(Statement of Guidance on Corporate Governance for Regulated Mutual Funds)時一併宣佈擬進行的公開數據庫項目分開。請通過以下連結,檢視本所有關此指引聲明的客戶簡訊(僅提供英文版本):

http://www.maplesandcalder.com/news/article/cima-turns-the-spotlight-on-corporate-governance-for-regulated-mutual-funds-672/

CIMA可要求以下人士提供有關資料和其獲取方法,或向CIMA提供相關解釋,使CIMA能按照《董事註冊和發牌法》履行其職務:(i) 註冊董事;(ii) CIMA合理相信違反《董事註冊和發牌法》擔任涵蓋實體董事的人士;或 (iii) CIMA合理相信任何擁有跟前述相關資料的人士。如CIMA認為有合理理由相信違法行為已經發生,CIMA可向大法院申請頒令,使其對有關罪行展開調查。按照《董事註冊和發牌法》,罰款亦適用。

為促進CIMA的規管權力,CIMA可撤銷或暫時中止註冊董事的註冊、設下或修訂董事的註冊條件,或要求註冊董事採取或停止採取特定行動。

專業董事的發牌

於20個或以上涵蓋實體擔任董事的自然人須向CIMA申請「專業董事」牌照,除非豁免適用。

就擬於20個或以上涵蓋實體擔任董事的自然人而言,專業董事發牌制度賦予CIMA更大的權力。然而,CIMA並非希望向那些於多個基金以相關基金投資管理人代表的身份擔任董事的自然人發出牌照──請見下文「管理人豁免」。其他若干豁免或適用。

如專業董事發牌制度的豁免適用,董事須遵照上述的董事註冊制度(但CIMA將要求提供其他若干資料,作為註冊申請的一部分)。

專業董事發牌制度設有兩項豁免。首項豁免為「管理人豁免」,如董事符合以下條件,此「管理人豁免」將適用:

(a) 為自然人;

(b) 亦為按照《互惠基金法》受規管的互惠基金的「基金管理人」(定義見《董事註冊和發牌法》)3 之董事、僱員、成員、高級管理人員、合夥人或股東;    

(c) 如基金管理人是於《董事註冊和發牌法》附表中載列的海外監管機構4 註冊或持有這些海外監管機構發出的牌照; 

(d) 憑藉其與基金管理人的關係而擔任涵蓋實體的董事;及 

(e) 按照《董事註冊和發牌法》於CIMA註冊。

第二項豁免適用於董事為持有由CIMA按照相關規管法例發出公司管理牌照或互惠基金行政管理人牌照者之董事、僱員、成員、高級管理人員、合夥人或股東。
 
CIMA的「合適人選」測試將適用於專業董事,而專業董事須獲某一最低保險額承保。

申請費將為500開曼群島元(約609.76美元);首個公曆年的註冊費為2,500開曼群島元(約3,049美元)。此後,每名持有牌照的專業董事的註冊年費將為3,000開曼群島元(約3,659美元)。

須於《董事註冊和發牌法》生效後即時持有專業董事牌照者,將有三個月寬限期以領取此牌照。然而,本所建議董事應盡早申請牌照。CIMA預期成功申請人應於四星期內獲確認牌照。在其他情況下,欲持有專業董事牌照者須於第20個涵蓋實體擬委任其為董事生效前領取牌照(即沒有寬限期)。

如未能遵照《董事註冊和發牌法》適用的專業董事發牌規定,即屬違法,一經循簡易程序定罪,可被罰款最高100,000開曼群島元(約121,951美元)及/或被監禁最多12個月。

法團董事的發牌

《董事註冊和發牌法》將「法團董事」界定為獲委任為涵蓋實體董事的法人團體(body corporate)。《董事註冊和發牌法》要求所有法團董事須持有CIMA發出的牌照,而不論其於多少涵蓋實體擔任董事。由於預期此法只適用於較少數的涵蓋實體董事,故這並非本簡訊的討論重點。
 
申請費將為800開曼群島元(約976美元)。首個公曆年的註冊費將為7,200開曼群島元(約8,780美元)。此後,註冊年費將為8,000開曼群島元(約9,756美元)。

發牌制度不涵蓋持有由CIMA按照相關規管法例發出公司管理牌照或互惠基金行政管理人牌照的法團董事。

法團董事須由至少兩名於CIMA註冊或持有由CIMA發出的牌照的自然人擔任董事。如法團董事的董事會有任何新增董事或其他委任,必須事先徵求CIMA的批准。

須於《董事註冊和發牌法》生效後即時持有法團董事牌照者,將有六個月寬限期以領取此牌照。然而,本所建議董事應盡早申請牌照。在其他情況下,欲持有法團董事牌照者須於擬委任其為董事生效前領取CIMA發出的牌照(即沒有寬限期)。

如未能遵守《董事註冊和發牌法》適用的法團董事發牌規定,即屬違法,一經循簡易程序定罪,可被罰款最高100,000開曼群島元(約121,951美元)。

交易時間表

日後,當公司欲於CIMA註冊為互惠基金或按照《SIBL》註冊為相關類型的「豁除人士」時,須重新考慮時間安排。如董事尚未按照《董事註冊和發牌法》於CIMA註冊或持有由CIMA發出的牌照,須首先註冊或持有此牌照。如涵蓋實體董事會擬委任新董事,亦須考慮類似的時間安排。本所建議董事盡早申請註冊或牌照。

如閣下欲獲取其他資料或協助,請聯絡閣下於邁普達律師事務所慣常聯絡的律師。


1 《董事註冊和發牌法》內關於董事「權限」的若干條文除外。該若干條文有待生效。

2  具體而言,《SIBL》附表四第一和第四段──基本上為集團公司的管理人和依照「投資管理人」條文下的人士。

3 「基金管理人」,按照《互惠基金法》,指提供投資管理服務或投資諮詢服務者或發起人。

截至本簡訊日期,附表所列的海外監管機構包括:美國證券交易監察委員會(U.S. Securities and Exchange Commission);美國商品期貨交易委員會(U.S. Commodity Futures Trading Commission);美國金融業監管局(U.S. Financial Industry Regulatory Authority);香港證券及期貨事務監察委員會(Hong Kong Securities and Futures Commission);日本金融廳(Japan Financial Services Agency);新加坡金融管理局(Monetary Authority of Singapore);英國金融行為監管局(U.K. Financial Conduct Authority);德國聯邦金融事務監察局(German Federal Financial Supervisory Authority);法國金融市場管理局(French Authorité des Marchés Financiers);荷蘭金融市場管理局(Netherlands Authority for the Financial Markets);愛爾蘭中央銀行(The Central Bank of Ireland);盧森堡金融業監管委員會(Luxembourg Commission de Surveillance du Secteur Financier);迪拜金融服務局(Dubai Financial Services Authority);及巴西證券監管委員會(Brazilian Comissão de Valores Mobilários)。

 

 


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